关于总账会计的基本工作
一、总账会计的日常工作内容
1、审核各部门报销的原始凭证
2、复核出纳填制涉及收付款的记账凭证
3、填制未涉及收付款的记账凭证
4、登账（或电脑审核及过账）
5、查核科目汇总试算平衡
6、公司费用、成本、利润的核算
7、负责公司往来业务的定期检查核对
二、总账会计的月末工作
1、对账工作
（1）账证核对：是指会计账簿记录与会计凭证有关内容金额核对是否相符
（2）账账核对：是指总账与明细账的借贷发生额及余额核对是否相符
（3）账实核对：是指会计账簿记录与实物款项实有数核对是否相符(主要是四方面的核对：a、现金日记账余额与库存实盘现金核对 b、银行存款日记账余额和银行对账单核对 c、总账资产的发生额及余额和实物资产明细账实物盘点金额核对 d、应付.预付.应收.预收等与供应商.客户的往来款的核对）
2、关账工作
（1）结转各项营业成本
（2）计提营业中的涉及的各项税金
（3）计提固定资产累计折旧
（4）计提无形资产累计摊销
（5）计提应付职工薪酬
（6）涉及的各项预提费用
（7）调整盘盈盘亏的账务处理
（8）有关损益科目的结转（收入、成本、费用结转成本年利润）
3、编制报表
（1）科目汇总表
（2）各部门、各片区的经营报表
（3）编制三大会计报表：资产负债表、利润表、现金流量表
4、纳税申报
（1）时间：在次月1日到15日内进行上月纳税申报
（2）资料：基本信息情况表、增值税申报表（分一般纳税人和小规模纳税人）、营业税申报表、个人所得税申报表、季度企业所得税预缴申报表、会计报表、其他资料
（3）申报方式：手工或电子申报
（4）电子申报流程：核定更新公司信息→填写报表→发送报表→收取回执→打印税单
5、整理归档资料
（1）打印整理会计凭证、装订凭证
（2）打印整理会计实务操作报表及纳税申报表、装订报表
（3）装订增值税进项抵扣联
（4）银行对账单等其他资料
（5）整理和归档

海南强晟农业开发有限公司成立于2003年09月，是经海南工商行政管理局及海南省农业厅批准成立的一家“以专业从事农业生产资料”经营批发为主的经济实体，经营代理多家国内外知名农药企业产品。
公司目前拥有在职员工35名，其中市场销售人员19名，分别为销售经理2名，区域经理9名，片区助理4名，业务员3名等等。公司经营品种多样，再加上新产品新剂型的加入，目前已有400多个品种，合作的厂家大约有30多家，其中主要合作的厂家有江苏龙灯化学有限公司、上海惠光化学有限公司、青岛海利尔、佛山大兴、江苏快达股份有限公司等，长期合作的单位有海南省植物医院、海南省农业学校等。
目前公司拥有1800平方的仓库储藏室，配送车辆有16辆，至今公司已经营将近17年，主要覆及的业务是省内各个市县，分别为：琼海、文昌、琼山、澄迈、琼中、屯昌、定安、临高、儋州、三亚、乐东、八所、保亭、凌水、昌江、白沙等，经营范围内的作物区主要是水稻区、橡胶区、瓜菜区、水果区。发展势头强劲，实战能力较强，有最坚定的信念，全方位赶超的决心和信心，更有合作共赢、共同发展的合作理念！
公司推广队伍主要是大中专院校毕业生。公司对人员的管理理念是制度管理为主，思想工作为辅。公司还将会在经营管理上不断的提升，自我超越。对于我们员工的锻炼和发展舞台也非常庞大，就靠你们在坐的每一位了。
公司在市场上，进行产品政策多样化，配送方便及时化，技术服务到位化。主要产品营销策略进行定点投放，定量经营。经营产品在保质期内可退、换。公司始终坚持；以产品质量求生存，以信誉服务共发展，以品牌文化树形象，以员工、顾客为根本的经营理念。
公司地址：海口市琼山区石塔西路一横巷11号